Is een AOV nu verplicht? Nee, op dit moment ben je als zzp’er nog niet wettelijk verplicht om een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) af te sluiten. Maar dat gaat veranderen. Het kabinet werkt aan een wet waarmee deze verzekering voor zelfstandigen verplicht wordt. De verwachting is dat dit op z’n vroegst in 2027 ingaat. Tot die tijd kun je zelf kiezen hoe je je inkomensrisico afdekt – maar voorbereid zijn is wél slim.
De verplichte AOV: Wat weten we nu al?
Hoewel de wet nog niet is vastgesteld, zijn de contouren al duidelijk:
-
Invoering: De beoogde ingangsdatum is ergens in 2027, maar dit is nog niet definitief. Het wetsvoorstel moet nog worden ingediend en behandeld door de Tweede Kamer.
-
Premie: Naar verwachting 6,5% van je winst, met een maximum van ongeveer €195 per maand.
-
Uitkering: Je ontvangt bij arbeidsongeschiktheid een uitkering van 70% van je inkomen, met een maximum gelijk aan het minimumloon.
-
Wachttijd: Er geldt een wachttijd van 12 maanden voordat je uitkering start.
-
Fiscale aftrekbaarheid: Net als bij een reguliere AOV is de premie aftrekbaar van de belasting.
Kan ik ook een eigen AOV houden?
Ja, zzp’ers met een bestaande, particuliere AOV kunnen mogelijk vrijstelling aanvragen. Je moet dan wel kunnen aantonen dat jouw verzekering voldoet aan bepaalde minimumeisen. De overheid werkt nog aan de exacte criteria voor deze “opt-out”-regeling.
Hoe de AOV-premie wordt berekend
De premie voor de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zzp’ers wordt straks grotendeels bepaald op basis van je inkomen. Het doel is om de premie betaalbaar én eerlijk te houden, ongeacht je beroep of sector. Dit zijn de belangrijkste factoren:
1. Percentage van je winst
De premie bedraagt naar verwachting 6,5% van je winst uit onderneming, zoals vastgesteld via je aangifte inkomstenbelasting. Dit betekent: hoe meer je verdient, hoe hoger je premie – tot aan het wettelijke maximum.
2. Maximale premiegrens
Je betaalt premie over je winst tot een bepaald maximuminkomen. In de plannen ligt dit maximum rond de €33.000 winst per jaar, wat neerkomt op een maximale premie van ongeveer €195 per maand. Verdien je meer? Dan blijft de premie gelijk.
3. Geen premiedifferentiatie
In tegenstelling tot particuliere AOV’s wordt er geen onderscheid gemaakt op basis van beroep, leeftijd of gezondheid. Dat betekent: een startende bouwvakker betaalt straks hetzelfde percentage als een ervaren tekstschrijver, zolang ze evenveel winst maken.
4. Fiscaal aftrekbaar
De premie is aftrekbaar van je belastbaar inkomen, net als bij een vrijwillige AOV. Dit betekent dat je er bij je inkomstenbelasting minder belasting over betaalt.
Rekenvoorbeeld:
Stel je winst bedraagt €30.000 per jaar. Dan betaal je:
-
6,5% van €30.000 = €1.950 per jaar
-
Dat is ongeveer €162,50 per maand
-
Je mag dit bedrag aftrekken bij je belastingaangifte
Door nu al inzicht te krijgen in wat de premie voor jou zou betekenen, kun je je beter voorbereiden op de komst van de verplichte AOV. Wil je precies weten wat dit voor jouw situatie betekent? Onze adviseurs kunnen een persoonlijke berekening voor je maken.
Alternatieven voor de AOV
Alternatieve oplossingen zoals schenkkringen (broodfondsen) en crowdsurance-platformen bieden vaak een vangnet voor de eerste maanden van arbeidsongeschiktheid. Maar belangrijk:
Ze gelden niet als vervanging van de verplichte AOV.
Wel kunnen ze nuttig zijn om de wachttijd van een jaar te overbruggen.
Schenkkringen – de coöperatieve benadering:
Schenkkringen zijn in essentie groepen van zelfstandigen die elkaar financieel steunen in tijden van arbeidsongeschiktheid. Het is gebaseerd op onderling vertrouwen en solidariteit.
Hoe werken schenkkringen?
- Leden betalen contributie aan een gemeenschappelijke pot.
- Bij arbeidsongeschiktheid van een lid, schenken de anderen uit deze pot.
- Er is een zekere mate van gemeenschapszin en zelfregulering.
Crowdsurance – verzekering door de massa:
Crowdsurance, een combinatie van crowdfunding en verzekering, geeft een moderne draai aan het principe van solidariteit. Leden dragen bij aan een gezamenlijke pot en steunen elkaar digitaal.
Kenmerken van Crowdsurance:
- Gebruik van digitale platformen voor administratie en gemeenschapsbouw.
- Vaak lagere kosten dan de traditionele AOV door het wegvallen van tussenpersonen.
- Kan een gevoel van gemeenschap versterken door de transparantie en betrokkenheid.
Wat betekent dit voor jou als zzp’er?
Je zult straks extra maandelijkse kosten krijgen, tenzij je al een passende AOV hebt lopen. Dit vraagt om voorbereiding:
-
Informeer jezelf over de verwachte kosten, wachttijd en voorwaarden.
-
Budgetteer: Bereken nu al wat dit voor jouw onderneming betekent.
-
Check je huidige verzekering: Is die nog passend? Of overbodig zodra de wet ingaat?
-
Overweeg aanvullingen: Zoals een broodfonds voor het eerste jaar.
Kritiek en discussie
Er is kritiek op het plan, vooral op de lange wachttijd van een jaar en het verplichte karakter. Ook zijn er zorgen over de uitvoerbaarheid door instanties zoals de Belastingdienst en UWV. Toch ligt het voorstel nog steeds op tafel en is het verstandig om er als ondernemer rekening mee te houden.
Samenvattend
De verplichte AOV voor zzp’ers komt eraan – waarschijnlijk in 2027. Je hoeft nog niets, maar het is slim om nu al in actie te komen. Zo voorkom je verrassingen en blijf je financieel stabiel, ook als het even tegenzit. Bij Maia Insure houden we alle ontwikkelingen voor je in de gaten, zodat jij goed voorbereid bent.
Aanvullende bronnen
Om je nog beter te informeren en voor te bereiden op de komende veranderingen rondom de AOV, zijn hier een aantal aanbevolen Nederlandstalige websites en artikelen die je zeker eens moet bekijken:
- Kamer van Koophandel – Arbeidsongeschiktheidsverzekering:
Een praktische gids met informatie over de AOV voor ZZP’ers. Ga naar website - Belastingdienst – Aftrekposten voor ondernemers:
Hier vind je informatie over de fiscale aftrekbaarheid van de AOV-premie, wat kan bijdragen aan een voordeliger kostenplaatje. Ga naar website - Ondernemersplein – Alles over AOV:
Dit artikel biedt een helder overzicht van alles wat je als ZZP’er moet weten over arbeidsongeschiktheidsverzekeringen. Ga naar website - ZZP Nederland – Toekomstige AOV voor ZZP’ers:
Een diepgaande analyse van wat de verplichtstelling van AOV voor ZZP’ers betekent en hoe je je hierop voorbereidt. Ga naar website
Deze bronnen zullen je helpen om een completer beeld te krijgen van de arbeidsongeschiktheidsverzekering en hoe je je als ZZP’er hierop kunt voorbereiden.
